乐鱼体育2015年4月28日/美通社/——乐鱼体育官网斯自然资源公司（NYSE: CLF）今天公布了截至2015年3月31日的第一季度业绩。如下文进一步讨论的，不考虑北美煤炭和加拿大实体的订正会计处理，收入为5.74亿美元。此外，调整后的EBITDA1为9400万美元。下表按经营部门提供了收入和调整后EBITDA1的摘要。

修订后的会计处理摘要

2015年1月，Cliffs宣布Bloom Lake General Partner Limited及其某些附属公司，包括Cliffs Quebec Iron Mining ULC（统称为“Bloom Lake Group”）根据《公司债权人安排法案》（“CCAA”）在加拿大魁北克省蒙特利尔启动重组程序。提交申请后，公司自2015年1月27日起将Bloom Lake Group和某些其他全资子公司（“加拿大实体”）拆分，与前加拿大东部铁矿石和铁合金业务部门相关的历史经营业绩包括在公司的财务报表中，并归类为已终止业务。

此外，截至2015年3月31日，管理层已确定北美煤炭运营部门符合被归类为待售的标准。这一决定是鉴于北美煤炭作为非核心、非战略资产的处理，该公司预计出售。因此，所有当前和历史的北美煤炭经营部门的业绩都包括在公司的财务报表中，并分类在已终止的业务中。这一会计处理对其余两个矿山的运营计划没有影响，公司预计在出售完成之前，这两个矿山的ebitda将保持中性水平。

随后对公司业绩的讨论考虑到了北美煤炭和加拿大实体被视为已停止经营的影响。

第一季度综合业绩

2015年第一季度的综合收入为4.46亿美元，比去年第一季度的6.16亿美元下降了28%。2015年和2014年的数据均不包括来自北美煤炭的收入贡献。与2014年第一季度的4.26亿美元相比，销售成本下降了14%，为3.65亿美元。同样，2015年和2014年的金额均不包括归属于北美煤炭的金额。

2015年第一季度，Cliffs普通股股东的持续经营净收入为1.67亿美元，摊薄后每股收益为0.94美元。这些结果包括与债务清偿有关的收益，以及所得税估值免税额和其他项目。除去这些项目，cliff报告第一季度持续经营业务调整后净利润为200万美元，摊薄后每股收益为0.02美元。

Cliffs董事长、总裁兼首席执行官Lourenco Goncalves表示：“在充满挑战的运营和商业环境下，Cliffs又取得了一个强劲的季度业绩。第一季度已经证实了我们在USIO业务中定价结构的优势，以及我们继续降低所有运营部门（USIO、APIO和NAC）成本的能力。”贡萨尔维斯补充说，“我们对最近的再融资活动取得的积极成果感到非常高兴，我们将继续专注于减少债务，最大限度地提高流动性。”

cliff 2015年第一季度的SG&A费用为2900万美元，与2014年第一季度的3800万美元相比，减少了22%，这主要是由于裁员和其他成本节约措施。

在2015年第一季度，杂项净收入增加到2000万美元，其中包括1400万美元的外汇重新计量的有利影响，以及其他项目。

2015年第一季度财报中包括1.75亿美元的所得税支出，而去年同期为3000万美元。其中1.66亿美元与记录某些乐鱼体育递延税项资产的估值津贴有关。

加拿大实体的分拆造成了8.18亿美元的税前损失，记在已停止业务损失中。税前损失包括终止确认加拿大实体的账面价值和按公允价值记录剩余权益。此外，该公司记录了与北美煤炭相关的7300万美元的减值费用，这也包括在已停止运营的损失中。

在本季度，公司记录了3.14亿美元的债务清偿收益。这包括1.81亿美元与公司之前宣布的交换要约和之前披露的公开市场回购的折扣有关，以及1.47亿美元与新的第二留置权票据的会计处理有关，代表面值与公允价值之间的折扣。由于冲销与以前循环信贷安排有关的费用而产生的1 400万美元费用部分抵销了这笔费用。

2015年第一季度乐鱼体育铁矿石颗粒销量为290万吨，与2014年第一季度的280万吨相比增长了4%。这一增长主要是由于与2014年第一季度相比，五大湖地区的航运条件更加有利。

乐鱼体育铁矿石每吨现金生产成本为64.98美元，较上年同期的81.15美元下降20%。减少的主要原因是运营改善，主要是由于能源和供应率降低，产量增加以及维修和维护支出减少。

2015年第一季度亚太地区铁矿石销售量从2014年第一季度的260万吨增长了15%，达到300万吨。这一增长是由有利的第一季度航运计划推动的。

亚太地区铁矿石的每吨现金生产成本为36.77美元，较去年第一季的50.72美元下降28%。减少的主要原因是采矿和行政费用减少，以及每吨约5美元的有利汇率差异。

2015年第一季度北美煤炭销量为130万吨，与2014年第一季度的160万吨相比下降了15%。减少的主要原因是Cliffs Logan County Coal的剥离，部分被新客户合同带来的Pinnacle销售额增加所抵消。

北美煤炭的每吨现金生产成本为60.18美元，较上年同期的80.02美元下降25%。减少的主要原因是其余两个矿山的产量增加，以及员工成本、承包商支出和维修费用的减少。

现金流量和流动性

由于第一季度业务的季节性，营运资金调整导致本季度现金使用量为2.36亿美元。

为了进一步补充公司的流动性状况，本季度cliff成功完成了5.4亿美元的总本金为8.25%的优先担保票据，将于2020年3月31日到期。从这些新的第一留置权票据的发行中，公司获得了扣除初始购买者折扣和支付费用和费用后的净收益，约为4.91亿美元。

2015年第一季度末，Cliffs的净债务为25亿美元，而2014年第一季度末的净债务为29亿美元。截至2015年第一季度末，公司的新资产贷款工具未提取任何款项。净债务的减少是几项行动的结果，包括之前宣布的交换要约和公开市场债券回购。

本季度的资本支出为1600万美元，与2014年第一季度的1.03亿美元相比减少了85%。这包括与北美煤炭有关的资本支出。2015年第一季度，cliff还报告了3300万美元的折旧、损耗和摊销。

前景

根据对海运铁矿石价格的不同假设，Cliffs提供了每吨铁矿石全年预期收入范围。cliff表示，每种不同的定价假设都保持所有其他假设不变，包括客户组合、工业商品价格、运费、能源价格、生产投入成本和/或热带钢价格（所有因素都包含在cliff的某些供应协议中）。

下表提供了剩余九个月的部分普氏IODEX平均价格，以及乐鱼体育铁矿石和亚太铁矿石部门相应的全年实现情况。这些估计考虑了第一季度普氏指数的实际利率。cliff之前在2015年2月2日提供了2015年的价格预期。由于运费和客户组合的有利变化，部分被降低的钢铁价格假设所抵消，公司此后提高了对乐鱼体育铁矿石的每吨收入预期。此外，由于整体溢价假设的增加，亚太地区铁矿石的每吨收入预期也有所增加。

乐鱼体育铁矿石展望（长吨）

对于2015年，该公司将其全年销售和产量预期下调至2050万吨铁矿石球团，反映出目前乐鱼体育钢铁生产商的产能利用率较低，主要归因于大量进口钢材的渗透。从展望中删除的大部分吨位的价格低于平均实现水平，并且与较高的生产成本有关。考虑到这些因素，以及SG&A费用削减（见“SG&A费用和其他预期”）和其他成本削减的积极影响，与之前的预测相比，预计今年对EBITDA总额的总体影响将为中性至正。

尽管生产吨位有所减少，但Cliffs仍维持之前的现金生产成本预期，即每吨55 - 60美元，每吨销售商品的现金成本预期为60 - 65美元。

2015年全年的折旧、损耗和摊销预计约为每吨5美元。

亚太地区铁矿石展望（公吨，港口离岸价）

乐鱼体育官网斯维持其2015年全年亚太铁矿石预期销量和产量约为1100万吨。预计产品组合将包含51%的块状和49%的罚款。这一预期假定2015年不会剥离该业务，剥离可能会发生，也可能不会发生。

基于美元兑澳元的全年平均汇率0.77美元，公司对2015年全年亚太铁矿石每吨现金生产成本的预期已下调至30 - 35美元。乐鱼体育官网斯每吨预期销售商品的现金成本已降至35至40美元。这一预期反映了鉴于目前的市场情况，业务将进一步改善，以及对外汇汇率更为有利的预期。

cliff预计2015年全年的折旧、损耗和摊销费用约为每吨3美元。

北美煤炭展望

正如之前在本新闻稿中解释的那样，由于会计处理的原因，公司将不再提供其北美煤炭业务的详细前景。

下表概述了Cliffs对其两个持续业务部门的2015年指导方针：

SG&A费用和其他预期

Cliffs将2015年全年SG&A费用预期下调至1.2亿美元，比之前预期的1.4亿美元减少了2000万美元。

cliff不再期待任何与探索相关的支出。

2015年全年合并折旧、损耗和摊销预计约为1.4亿美元。

资本预算更新

Cliffs将2015年全年资本支出预算从之前的1.25亿至1.5亿美元下调至1亿至1.25亿美元。这一削减反映出继续注重削减开支。支出范围包括与北美煤炭相关的资金流出，并假设没有额外的资产剥离。

电话会议信息

峭壁自然资源公司将于2015年4月29日乐鱼体育东部时间上午10点召开电话会议。电话会议将进行现场直播，并存档在峭壁的网站：www.cliffsnaturalresources.com上。

关于Cliffs Natural Resources Inc.

乐鱼体育官网斯自然资源公司是乐鱼体育领先的矿业和自然资源公司。该公司是北美钢铁行业铁矿石球团的主要供应商，其矿山和球团厂位于密歇根州和明尼苏达州。乐鱼体育官网斯还在西澳大利亚经营着一个铁矿石开采综合体。此外，Cliffs在乐鱼体育阿拉巴马州和西弗吉尼亚州的煤矿生产低挥发性冶金煤。在安全、社会、环境和资本管理的核心价值观的推动下，乐鱼体育官网斯的员工努力为所有利益相关者提供运营和财务透明度。有关公司的新闻稿和其他信息可在http://www.cliffsnaturalresources.com上获得。

前瞻性陈述

本新闻稿包含联邦证券法意义上的前瞻性陈述。尽管乐鱼体育官网斯相信这些前瞻性陈述和潜在假设是合理的，但我们不能向您保证它们将被证明是正确的。前瞻性陈述涉及许多风险和不确定性，并且存在可能导致实际结果与我们前瞻性陈述中所表达或暗示的结果存在重大差异的因素。这些风险因素包括但不限于：我们为加拿大实体成功执行退出选项的能力，从而最大限度地减少这些实体的现金流出和相关负债，包括《公司债权人安排法案》（加拿大）流程；影响我们财务状况、经营业绩或未来前景的趋势，特别是铁矿石和煤炭价格的持续波动；我们的实际资本支出水平；资本的可用性和我们保持足够流动性和成功实施融资计划的能力；全球经济状况的不确定性或弱点，包括价格下行压力、市场需求减少和中国经济增长率放缓；我们成功识别和完善任何战略投资和完成计划剥离的能力；与我们的客户、合资伙伴或重要的能源、材料或服务提供商之间的任何合同纠纷的结果或任何其他诉讼或仲裁；我们的客户和合资伙伴及时或完全履行其对我们义务的能力；我们与铁矿石客户就销售合同条款的任何修改达成协议的能力；价格调整因素对我们销售合同的影响；销售数量或组合的变化；我们的实际经济铁矿石和煤炭储量或当前矿产估计的减少，包括是否有任何矿化材料符合储量；我们的客户使用其他方法生产钢铁或减少其钢铁产量的影响；可能损害或不利影响矿山生存能力和相关资产账面价值的事件或情况，以及由此产生的减值费用；与项目有关的预可行性研究和可行性研究结果；现有和不断增加的政府法规的影响以及相关的成本和责任，包括未能获得或维持任何政府或监管实体的所需运营和环境许可、批准、修改或其他授权，以及实施改进以确保遵守监管变化的相关成本；我们经济有效地达到计划生产速度或水平的能力；与自然灾害、天气条件、意外地质条件、能源供应或价格、设备故障和其他意外事件有关的不确定性；货币价值、货币汇率、利率和税法的不利变化；我们有能力与工会和雇员保持适当的关系，并在令人满意的条件下签订或续签集体谈判协议；与国际业务有关的风险；资本设备和零部件的可用性；我们对财务报告的内部控制可能存在重大缺陷或重大缺陷；生产率、开采吨数、运输、矿山关闭义务、环境责任、雇员福利成本和采矿业其他风险方面的问题或不确定性；以及公司最近向乐鱼体育证券交易委员会提交的报告中列出的其他因素和风险。此处包含的信息截至本新闻稿发布之日，并可能被后续事件所取代。除适用证券法要求外，我们不承担修改或更新本新闻稿中包含的任何前瞻性陈述的任何义务。

财务表如下

 

 

悬崖自然资源有限公司子公司的非公认会计准则调整- ebitda和调整后的ebitda

除了按照乐鱼体育公认会计准则提交的合并财务报表外，公司还在合并基础和分部基础上提交了EBITDA和调整后的EBITDA，这是管理层在评估经营业绩时使用的非公认会计准则财务指标。这些指标的表述不应被视为与按照乐鱼体育公认会计准则编制和表述的财务信息分离、替代或优于。这些指标的表述可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。新闻稿第2页提供了这些措施的分段核对。下表提供了这些合并措施与其最直接可比的GAAP措施的对账。

悬崖自然资源有限公司和子公司非公认会计准则调整后的收益

除了按照乐鱼体育公认会计准则提交的合并财务报表外，公司还提交了归属于Cliffs股东的调整后净收入，这是管理层在评估经营业绩时使用的非公认会计准则财务指标。本指标的表述不应与按照乐鱼体育公认会计准则编制和表述的财务信息分离、替代或优于。本指标的表述可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。下表提供了该措施与其最直接可比的GAAP措施的对账。

悬崖自然资源有限公司子公司非公认会计准则调节解释

现金生产成本、非生产现金成本和每吨现金成本是管理层在评估经营绩效时使用的非公认会计准则财务指标。这些指标的表述不应被视为与按照乐鱼体育公认会计准则编制和表述的财务信息分离、替代或优于。这些指标的表述可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。

-每吨现金生产成本定义为每吨货物销售成本和营业费用减去折旧、消耗和摊销；以及期间成本、服务成本和每吨存货的影响。-每吨非生产现金成本定义为每吨期间成本（包括特许权使用费）、服务成本和库存影响的总和。

-每吨现金成本定义为每吨货物销售成本和运营费用减去每吨折旧、消耗和摊销。

4 .债务调整净额

净债务是管理层在评估财务状况时使用的非公认会计准则财务指标。本指标的表述不应与按照乐鱼体育公认会计准则编制和表述的财务信息分离、替代或优于。这些指标的表述可能与其他公司使用的非公认会计准则财务指标不同。净债务定义为长期债务加上短期债务的流动部分，减去现金和现金等价物。下表提供了这一合并措施与其最直接可比的公认会计准则措施的对账。

 

 

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源崖自然资源有限公司。