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皇冠体育官网
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
形式的10
x 第13条或第15(d)条规定的季度报告
1934年证券交易法
本季度结束 2014年3月31日
o 根据第13或15(d)条的过渡报告
1934年证券交易法
为过渡时期从                          
委托文件号:1-8944

皇冠体育斯自然资源有限公司
(注册人的确切名称载于其约章内)
俄亥俄州
 
34 - 1464672
的州或其他管辖权
法团或组织)
 
(国税局雇主
识别号)
 
 
俄亥俄州皇冠体育公共广场200号
 
44114 - 2315
(主要行政办事处地址)
 
(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号:(216)694-5700
用复选标记表明注册人(1)是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是的 x 没有 o
在过去12个月内(或在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内),注册人是否以电子方式提交并在其公司网站上发布了每个交互式数据文件(如果有的话)(根据S-T法规第405条(本章§232.405))。
是的 x 没有 o
通过复选标记表明注册人是大型加速申报机构、加速申报机构、非加速申报机构还是较小的申报公司。参见《交易法》规则12b-2中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“小型报告公司”的定义。
大型加速过滤器 x 加速产品 o 非加速坐头把交椅 o 较小的报告公司 o
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(根据交易法第12b-2条的定义)。
是的 o 没有 x
登记人普通股(每股票面价值$0.125)的流通股数目为 153181056年 2014年4月21日



目录表

目录表
 
 
 
 
 
 
 
 
 
页码
 
 
 
 
 
 
定义
 
1
 
 
 
 
 
第一部分-财务信息
 
 
 
 
项目1。
财务报表
 
2
 
 
 
截至2014年3月31日和2013年3月31日的三个月未经审计的精简合并经营报表
 
2
 
 
 
截至2014年3月31日和2013年3月31日的三个月未经审计的浓缩综合损益表
 
3
 
 
 
截至2014年3月31日和2013年12月31日的未经审计合并财务状况报表
 
4
 
 
 
截至2014年3月31日和2013年3月31日的三个月未经审计的合并现金流量表
 
6
 
 
 
未经审计的合并财务报表附注
 
7
 
 
项目2。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
 
35
 
 
项目3。
市场风险的定量和定性披露
 
58
 
 
第四项。
控制和程序
 
58
 
 
 
 
 
第二部分-其他信息
 
 
 
 
1项。
风险因素
 
59
 
 
项目2。
未经注册的股权证券销售和收益的使用
 
60
 
 
第四项。
矿山安全披露
 
60
 
 
项目6。
展品
 
60
 
 
 
 
 
 
 
签名
 
61
 
 
 
 
 


目录表

定义
以下缩写或首字母缩略词在文本中使用。本报告中提及的“公司”、“我们”、“我们的”和“Cliffs”是指Cliffs Natural Resources Inc.及其子公司的统称。提到“A$”或“AUD”是指澳大利亚货币,“C$”是指加拿大货币,“$”是指皇冠体育官网货币。
缩写或缩略语
 
术语
阿马帕
 
英美铁业矿产有限公司。和英美资源集团Logística amap有限公司。
阿塞洛-米塔尔
 
安赛乐米塔尔(作为安赛乐米塔尔矿业加拿大公司、安赛乐米塔尔皇冠体育官网公司和安赛乐米塔尔Dofasco公司的母公司,以及许多其他子公司)
ASC
 
会计准则编纂
巴里克
 
巴里克黄金公司
布鲁姆湖
 
布鲁姆湖铁矿有限合伙企业
铬铁矿项目
 
皇冠体育斯铬铁矿安大略公司
闭环化油器控制
 
克利夫斯洛根县煤炭有限责任公司
DD&A
 
折旧、损耗和摊销
多德-弗兰克法案
 
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案
息税前利润
 
利息、税项、折旧及摊销前的利润
帝国
 
帝国铁矿合伙企业
环境保护署
 
皇冠体育官网环境保护署
每股收益
 
每股收益
交易法
 
经修订的1934年证券交易法
美财会委
 
财务会计准则委员会
 
FMSH行为
 
经修正的《1977年皇冠体育官网联邦矿山安全和健康法》
公认会计准则
 
皇冠体育官网普遍接受的会计原则
希宾
 
Hibbing Taconite公司
冰计划
 
经修订和重述的Cliffs 2007年股权激励计划
伊斯帕特工业公司
 
伊斯帕特内陆钢铁公司
Koolyanobbing
 
Koolyanobbing、Mount Jackson和Windarling的经营性矿床的统称
伦敦银行间拆放款利率
 
伦敦银行同业拆放利率
LTVSMC
 
LTV钢铁矿业公司
MACT
 
最大可实现控制技术
MMBtu
 
百万英热单位
穆迪
 
穆迪投资者服务公司(Moody's Investors Service, Inc.),穆迪公司(Moody's Corporation)的子公司,及其继任者
矿产资源租金税
 
矿产资源租赁税(澳大利亚)
矿山
 
皇冠体育官网矿山安全与健康管理局
n / m
 
没有意义的
北岸
 
北岸矿业公司
橡树林
 
橡树林资源有限责任公司
“公盟”
 
其他综合收益(损失)
OPEB
 
其他退休后福利
顶峰
 
顶峰矿业有限责任公司
标普
 
标准普尔评级服务,标准普尔金融服务有限责任公司的一个部门,麦格劳-希尔公司的子公司,及其后继公司
证券交易委员会
 
皇冠体育官网证券交易委员会
谢韦尔
 
Severstal Dearborn有限责任公司
替代差饷评级机构
 
《交易法》第3 (A)(62)条所指的“全国认可的统计评级机构”,由我们选择(经确认我们董事会决定的高管证书证明)作为穆迪或标准普尔(或两者皆依情况而定)的替代机构
蒂尔登
 
蒂尔登矿业公司
临时避难所
 
股东总回报
曼联角岩
 
联合塔科尼有限公司
皇冠体育官网
 
美利坚合众国
VNQDC计划
 
2005年自愿不合格递延薪酬计划
VWAP
 
成交量加权平均价格
Wabush
 
沃布什矿业合资公司
武钢
 
武钢加拿大资源投资有限公司是武汉钢铁(集团)公司的子公司
2012年股权计划
 
悬崖自然资源公司2012年股权激励计划

1

目录表

第一部分
项目1。
财务报表
未经审计的精简合并经营报表
皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司
 
(以百万计,每股金额除外)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
产品销售和服务收入
 
 
 
产品
美元
860.9

 
美元
1,082.6

运费和风险合伙人的费用报销
79.1

 
57.9


940.0

 
1,140.5

销货成本及营业费用
(876.8
 
(902.6
销售利润率
63.2

 
237.9

其他营业收入(费用)
 
 
 
销售、一般和行政费用
(51.1
 
(48.4
勘探成本
(4.2
 
(22.7
杂项-网络
(58.6
 
1.5

 
(113.9
 
(69.6
营业收入(费用)
(50.7
 
168.3

其他收入(费用)
 
 
 
利息支出净额
(42.7
 
(49.1
其他营业外收入
1.2

 
1.1

 
(41.5
 
(48.0
所得税前持续经营所得(亏损)和企业权益亏损
(92.2
 
120.3

所得税优惠
21.8

 
6.0

企业股权损失,税后净额
(0.3
 
(5.5
净收入(亏损)
(70.7
 
120.8

归属于非控制性权益的损失(收益)
0.4

 
(13.8
归属于悬崖股东的净收入(亏损)
美元
(70.3
 
美元
107.0

优先股股息
(12.8
 
(9.9
归属于悬崖普通股股东的净收益(亏损)
美元
(83.1
 
美元
97.1

 
 
 
 
归属于悬崖股东的每股普通股收益(亏损)-基本
美元
(0.54
 
美元
0.66

归属于悬崖股东的每股普通股收益(亏损)-摊薄
美元
(0.54
 
美元
0.66

平均股数(千)
 
 
 
基本
153040年

 
147827年

稀释
153040年

 
148081年

每股存托股票宣布的现金股息
美元
0.44

 
美元
0.34

每普通股宣布的现金股息
美元
0.15

 
美元
0.15

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

2

目录表

未经审计的合并综合收益报表
皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司
 
(百万)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
归属于悬崖股东的净收入(亏损)
美元
(70.3
 
美元
107.0

其他综合收益
 
 
 
养老金和OPEB负债,税后
3.4

 
6.5

有价证券未实现净利得,扣除税后
3.9

 
2.6

外币折算未实现净利得
40.5

 
3.3

衍生金融工具未实现净利得(亏损),扣除税后
10.5

 
(7.0
其他综合收益
58.3

 
5.4

其他归属于非控制性权益的综合收益
(0.5
 
(1.2
归属于悬崖股东的综合收益(亏损)总额
美元
(12.5
 
美元
111.2

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

3

目录表

未经审计的简明合并财务状况报表
皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司
 
(百万)
 
3月31日
2014
 
2013年12月31日
资产
 
 
 
流动资产
 
 
 
现金及现金等价物
美元
364.0

 
美元
335.5

应收帐款净额
130.6

 
270.0

库存
609.8

 
391.4

供应品及其他存货
204.9

 
216.0

其他流动资产
363.0

 
347.1

流动资产总额
1,672.3

 
1,560.0

物业、厂房及设备、净
11,086.0

 
11,153.4

其他资产
 
 
 
其他非流动资产
444.5

 
408.5

其他资产合计
444.5

 
408.5

总资产
美元
13,202.8

 
美元
13,121.9

(继续)
所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

4

目录表

未经审计的简明合并财务状况报表
皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司-(续)
 
(百万)
 
3月31日
2014
 
2013年12月31日
负债
 
 
 
流动负债
 
 
 
应付账款
美元
329.2

 
美元
345.5

应计费用
363.5

 
392.7

长期债务的短期和流动部分
96.9

 
20.9

其他流动负债
253.5

 
326.4

流动负债总额
1043年1。

 
1,085.5

养恤金和离职后福利负债
285.0

 
294.0

环境和矿山关闭义务
300.7

 
309.7

递延所得税
达到1195

 
1,146.5

长期债务
3,194.8

 
3,022.6

其他负债
347.9

 
379.3

总负债
6,367.2

 
6,237.6

承诺和或有事项(见附注18)

 

股本
 
 
 
皇冠体育斯股东权益
 
 
 
优先股——没有面值
 
 
 
A类——授权300万股
 
 
 
7% A系列强制性可转换股,A类,无票面价值及每股1,000美元的清算优先权(见附注14)
 
 
 
已发行和流通- 731,233股(2013年- 731,250股)
731.3

 
731.3

B类——授权400万股
 
 
 
普通股-每股票面价值0.125美元
 
 
 
授权- 4亿股(2013年- 4亿股);
 
 
 
发行- 159,546,224股(2013年- 159,546,224股);
 
 
 
流通股- 153,181,056股(2013年- 153,126,291股)
19.8

 
19.8

超过股票面值的资本
2321年1。

 
2,329.5

留存收益
3,300.9

 
3,407.3

6,365,168股普通股成本(2013年- 6,419,933股)
(298.5
 
(305.5
累计其他综合损失
(55.1
 
(112.9
股东权益总额缩水
6,019.5

 
6,069.5

无控感兴趣
816.1

 
814.8

总股本
6,835.6

 
6,884.3

负债及权益合计
美元
13,202.8

 
美元
13,121.9

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

5

目录表


未经审计的合并现金流量表
皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司
 
(百万)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
经营活动
 
 
 
净收入(亏损)
美元
(70.7
 
美元
120.8

使净收入与经营活动提供(使用)的净现金相协调的调整:
 
 
 
折旧、损耗和摊销
141.1

 
140.6

递延所得税
15.1

 
(46.3
其他
3.2

 
(10.0
经营资产负债变动情况:
 
 
 
应收帐款及其他资产
161.5

 
102.7

产品库存
(214.5
 
(194.0
应付款项及应计费用
(117.7
 
(139.2
经营活动使用的现金净额
(82.0
 
(25.4
投资活动
 
 
 
购置物业、厂房及设备
(103.3
 
(230.4
其他投资活动
12.6

 
2.0

用于投资活动的现金净额
(90.7
 
(228.4
融资活动
 
 
 
发行A系列A类强制性可转换优先股的净收益
- - - - - -

 
709.4

发行普通股所得净额
- - - - - -

 
285.6

偿还定期贷款
- - - - - -

 
(847.1
信贷安排下的借款
225.0

 
297.0

信贷安排下的还款
- - - - - -

 
(72.0
普通股股息
(23.0
 
(22.9
优先股股息
(12.8
 
- - - - - -

其他融资活动
8.7

 
(4.1
融资活动提供的现金净额
197.9

 
345.9

汇率变动对现金的影响
3.3

 
(0.1
现金和现金等价物增加
28.5

 
92.0

期初现金及现金等价物
335.5

 
195.2

期末现金及现金等价物
美元
364.0

 
美元
287.2

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表
看到 注19 -现金流量信息

6

目录表

皇冠体育斯自然资源有限公司及其子公司
未经审计的合并财务报表附注
注1 -列报基础和重要会计政策
伴随 未经审计的简明合并财务报表 已按照皇冠体育官网证券交易委员会的规则和条例编制,管理层认为,包括所有必要的调整(包括正常的经常性调整),以公平地呈现所述期间的财务状况、经营成果、综合收入和现金流量。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设。管理层的估计基于各种假设和历史经验,这些假设和历史经验被认为是合理的;然而,由于估计的固有性质,实际结果可能因条件或假设的改变而有很大差异。的操作结果 三个月结束 2014年3月31日 未必预示着年底的预期结果 2014年12月31日 或者未来的任何时期。这些 未经审计的简明合并财务报表 应与本公司年度报告的10-K表格中的财务报表和附注一起阅读 2013年12月31日
巩固基础
未经审计的简明合并财务报表 包括我们的账户以及我们全资和控股子公司的账户,包括以下业务:
名字
 
位置
 
所有者权益
 
操作
北岸
 
明尼苏达州
 
100.0%
 
铁矿石
曼联角岩
 
明尼苏达州
 
100.0%
 
铁矿石
Wabush
 
加拿大纽芬兰和拉布拉多/魁北克
 
100.0%
 
铁矿石
布鲁姆湖
 
加拿大魁北克
 
82.8%
 
铁矿石
蒂尔登
 
密歇根
 
85.0%
 
铁矿石
帝国
 
密歇根
 
79.0%
 
铁矿石
Koolyanobbing
 
澳大利亚西部
 
100.0%
 
铁矿石
顶峰
 
西维吉尼亚州
 
100.0%
 
煤炭
橡树林
 
阿拉巴马州
 
100.0%
 
煤炭
闭环化油器控制
 
西维吉尼亚州
 
100.0%
 
煤炭
公司间的交易和余额在合并后消除。
还包括在我们的合并结果是悬崖铬铁矿安大略公司和悬崖铬铁矿远北公司。Cliffs铬铁矿安大略公司持有 100% Black Label和Black Thor铬铁矿矿床的权益,并与Cliffs铬铁矿远北公司(Cliffs铬铁矿Far North Inc.)合作 70% 对Big Daddy铬铁矿的兴趣,都位于加拿大安大略省北部。

7

目录表

权益法投资
我们有能力对未合并企业施加重大影响但无法控制的投资,采用权益法核算。下表列出了我们在未合并企业的投资的详细情况,以及这些投资的分类 未经审计的简明合并财务状况报表 2014年3月31日 2013年12月31日 . 括号表示净负债。
 
 
 
 
 
 
 
 
(百万)
投资
 
分类
 
会计
方法
 
感兴趣
百分比
 
3月31日
2014
 
2013年12月31日
希宾
 
其他非流动资产 1
 
权益法
 
23
 
美元
1.7

 
美元
(3.9
其他
 
其他非流动资产
 
权益法
 
各种
 
34.3

 
34.7

 
 
 
 
 
 
 
 
美元
36.0

 
美元
30.8

                                         
1 2013年12月31日,Hibbing的分类为 其他负债
重大会计政策
有关本公司重要会计政策的详细说明,可在本财政年度经审计的财务报表中找到 2013年12月31日 包含在我们向皇冠体育官网证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中。需要更新的重要会计政策已包含在下面的披露中。
外币
我们的财务报表是以美元为报告货币编制的。本公司澳大利亚子公司的流通货币为澳元。所有其他国际子公司的功能货币是美元。国际子公司的财务报表使用资产和负债在每个资产负债表日的汇率以及收入、费用、收益和损失在每个期间的加权平均汇率换算成美元。当当地货币为职能货币时,换算调整记为 累计其他综合损失 . 所得税一般不计入外币换算调整。如果货币性资产和负债(包括公司间票据)是以职能货币以外的货币记录的,则这些金额应在每个报告期间重新计量,由此产生的损益应记录在会计报表中 未经审计的精简合并经营报表 . 公司间短期贷款重新计量产生的交易损益计入 杂项-网络 在我们的 未经审计的精简合并经营报表 . 截至2014年3月31日的三个月,净亏损为 650万美元 与交易损益的影响有关的,重新计量所造成的损失,其中损失的 880万美元 的损失 310万美元 ,分别源于短期公司间贷款和现金及现金等价物的重新计量。截至2013年3月31日的三个月,净收益为 370万美元 与交易损益的影响有关的,重新计量所造成的损失,其中损失的 050万美元 的损失 030万美元 ,分别源于短期公司间贷款和现金及现金等价物的重新计量。
注2 -分部报告
我们公司的主要业务是根据产品类别和地理位置组织和管理的:皇冠体育官网铁矿石,加拿大东部铁矿石,亚太铁矿石,北美煤炭,铁合金和我们的全球勘探集团。皇冠体育官网铁矿石部门是我们的利益所在 五个 为综合钢铁工业提供铁矿石的皇冠体育官网矿山。东加拿大铁矿石部分由 两个 加拿大东部的矿山,主要为亚洲钢铁生产商提供海运市场的铁矿石。亚太铁矿石部门位于西澳大利亚州,为亚洲钢铁生产商提供海运市场的铁矿石。北美煤炭部门由我们的 四个 冶金煤矿和 一个 动力煤主要为综合钢铁工业提供炼焦煤,主要为能源工业提供动力煤。在2014年和2013年的第一季度,没有跨部门收入。
铁合金业务部门包括我们在加拿大安大略省北部的铬铁矿的权益,全球勘探集团专注于早期参与勘探活动,以确定未来开发的新项目或为现有业务增加重大价值的项目。铁合金和全球勘探集团的运营部门不符合可报告的部门披露要求,因此不单独报告。

8

目录表

我们根据销售利润率(定义为收入减去销售成本和每个部门可识别的运营费用)评估部门绩效。这是一个有效的衡量标准,因为我们专注于降低整个公司的生产成本。
下表给出了我们的可报告部分的摘要 三个月结束 2014年3月31日 2013 ,包括对分部销售利润率的调整 所得税前持续经营收入(亏损)和企业股权损失
 
(百万)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
产品销售和服务收入:
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
361.3

 
38
 
美元
410.1

 
36
加拿大东部铁矿石
158.3

 
17
 
245.3

 
22
亚太地区铁矿石
254.2

 
27
 
270.8

 
24
北美煤炭
166.2

 
18
 
214.3

 
18
产品销售和服务总收入
美元
940.0

 
100
 
美元
1,140.5

 
100
 
 
 
 
 
 
 
 
销售利润率:
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
95.0

 
 
 
美元
157.3

 
 
加拿大东部铁矿石
(49.7
 
 
 
19.4

 
 
亚太地区铁矿石
66.3

 
 
 
61.3

 
 
北美煤炭
(48.4
 
 
 
1.8

 
 
其他
- - - - - -

 
 
 
(1.9
 
 
销售利润率
63.2

 
 
 
237.9

 
 
其他营业费用
(113.9
 
 
 
(69.6
 
 
其他费用
(41.5
 
 
 
(48.0
 
 
所得税前持续经营所得(亏损)和企业权益亏损
美元
(92.2
 
 
 
美元
120.3

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
折旧、损耗和摊销:
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
28.7

 
 
 
美元
26.6

 
 
加拿大东部铁矿石
41.2

 
 
 
41.1

 
 
亚太地区铁矿石
39.1

 
 
 
36.4

 
 
北美煤炭
29.9

 
 
 
32.5

 
 
其他
2.2

 
 
 
4.0

 
 
折旧、损耗和摊销总额
美元
141.1

 
 
 
美元
140.6

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资本的增加 1
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
14.9

 
 
 
美元
11.7

 
 
加拿大东部铁矿石
51.0

 
 
 
167.0

 
 
亚太地区铁矿石
3.2

 
 
 
4.3

 
 
北美煤炭
9.2

 
 
 
11.1

 
 
其他
0.9

 
 
 
1.6

 
 
新增资本总额
美元
79.2

 
 
 
美元
195.7

 
 
                                         
1 包括资本租赁增加和非现金应计项目。指 注19 -现金流量信息

9

目录表

按部门划分的资产汇总如下:
 
(百万)
 
3月31日
2014
 
2013年12月31日
资产:
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
1,742.9

 
美元
1,671.6

加拿大东部铁矿石
7,854.2

 
7,915.5

亚太地区铁矿石
1,074.9

 
1,078.4

北美煤炭
1,784.4

 
1,841.8

其他
467.5

 
455.6

部门总资产
12,923.9

 
12,962.9

企业
278.9

 
159.0

总资产
美元
13,202.8

 
美元
13,121.9

附注3 -衍生工具及套期保值活动
下表列出了本公司衍生工具的公允价值及各衍生工具的分类 未经审计的简明合并财务状况报表 2014年3月31日 2013年12月31日
 
(百万)
 
衍生品资产
 
导数的负债
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
衍生工具
资产负债表位置
 
公平
价值
 
平衡
床单
位置
 
公平
价值
 
资产负债表
位置
 
公平
价值
 
资产负债表
位置
 
公平
价值
根据ASC 815被指定为套期工具的衍生工具:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率掉期
其他流动资产
 
美元
0.6

 
 
 
美元
- - - - - -

 
其他流动负债
 
美元
0.4

 
其他流动负债
 
美元
2.1

外汇合约
其他流动资产
 
4.1

 
其他流动资产
 
0.3

 
其他流动负债
 
15.1

 
其他流动负债
 
25.8

根据ASC 815被指定为套期工具的衍生工具总数
 
 
美元
4.7

 
 
 
美元
0.3

 
 
 
美元
15.5

 
 
 
美元
27.9

根据ASC 815未指定为套期工具的衍生工具:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
外汇合约
 
 
美元
- - - - - -

 
 
 
美元
- - - - - -

 
其他流动负债
 
美元
1.9

 
其他流动负债
 
美元
1.1

客户供应协议
其他流动资产
 
42.0

 
其他流动资产
 
55.8

 
 
 
- - - - - -

 
 
 
- - - - - -

临时定价安排
其他流动资产
 
1.3

 
其他流动资产
 
3.1

 
其他流动负债
 
7.4

 
其他流动负债
 
10.3

根据ASC 815未指定为套期工具的衍生工具总数
 
 
美元
43.3

 
 
 
美元
58.9

 
 
 
美元
9.3

 
 
 
美元
11.4

总衍生品
 
 
美元
48.0

 
 
 
美元
59.2

 
 
 
美元
24.8

 
 
 
美元
39.3


10

目录表

指定为套期保值工具的衍生工具
现金流量套期保值
澳大利亚和加拿大元外汇合约
由于我们在澳大利亚和加拿大的业务,外币汇率会发生变化。就澳大利亚而言,外汇风险来自于我们对外币汇率波动的敞口,因为我们亚太业务的功能货币是澳元。我们的亚太业务以美元为其铁矿石销售资金。我们加拿大业务的通用货币是美元;但是,这些业务的生产费用主要是以加元支付的。
我们使用外币兑换合约来对冲我们在澳大利亚功能货币实体的部分美元销售收入的外币风险敞口,以及我们在加拿大元运营成本的实体。对于我们的澳大利亚业务,美元按交易发生期间有效的货币汇率转换为澳元。对于我们的加拿大业务,美元按发生运营成本期间的有效汇率转换为加元。使用这些工具的主要目的是分别减少澳大利亚和皇冠体育官网货币汇率以及皇冠体育官网和加拿大货币汇率变动的风险,并防范这些汇率的不当不利变动。这些工具有资格进行套期会计处理,并在开始时和每个报告期间至少进行一次有效性测试。如果并且当我们的任何对冲合约被确定为不是非常有效的对冲时,相关的对冲交易不再可能发生,或者衍生品被终止,套期会计就停止了。
2014年3月31日 ,我们有未付的澳大利亚和加拿大的外汇兑换合同,名义金额为 3.15亿美元 2.757亿美元 分别以不同到期日(2014年4月至2015年3月)的远期合约形式进行交割。与之相比,澳大利亚和加拿大的外汇兑换合约名义金额为 3.23亿美元 2.859亿美元 ,分别,as of 2013年12月31日
有效套期保值的公允价值变动作为的组成部分记录 累计其他综合损失 未经审计的简明合并财务状况报表 . 任何无效立即在收入中得到确认,并在 2014年3月31日 2013 在皇冠体育官网,归类为现金流量套期保值的外汇合约没有出现重大无效记录。然而,某些加拿大对冲合约在2013年第四季度被视为无效,不再有资格进行套期会计处理。去指定的对冲将在 未指定为套期工具的衍生工具 本脚注的部分 的组成部分所记录的金额 累计其他综合损失 在同一时期被重新分类为盈余的预测交易影响盈余。在剩余的数量中 累计其他综合损失 与澳大利亚对冲合约和加拿大对冲合约相关,我们估计损失为 070万美元 的损失 730万美元 (税后净额)将分别在未来12个月内重新分类为收益。
以下总结了我们指定为现金流量对冲工具的衍生工具的影响,扣除税收 累计其他综合损失 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 2013
 
(百万)
现金流量套期保值关系中的衍生工具
利得(损失)金额
在OCI认可的衍生产品
 
收益(损失)地点
重新分类
从累积OCI转换成收益
 
利得(损失)金额
重新分类
从积累
保监处入息
(有效的部分)
 
(有效的部分)
 
(有效的部分)
 
三个月结束
3月31日
 
 
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
 
 
 
2014
 
2013
外币澳币
交易合同
(对冲名称)
美元
5.5

 
美元
3.2

 
产品收入
 
美元
(9.1
 
美元
1.8

加拿大元外汇合约
(对冲名称)
(7.8
 
(8.2
 
销货成本及营业费用
 
(3.4
 
0.2

加拿大元外汇合约
(在取消指定之前)
- - - - - -

 
- - - - - -

 
销货成本及营业费用
 
(0.3
 
- - - - - -

 
美元
(2.3
 
美元
(5.0
 
 
 
美元
(12.8
 
美元
2.0


11

目录表

公允价值对冲
利率套期保值
我们的定变利率互换衍生工具,名义金额为 2.5亿美元 在2014年3月31日被指定并符合公允价值套期。对冲的目的是抵消与基准伦敦银行同业拆借利率波动相关的债务工具公允价值的变化,作为我们风险管理策略的一部分。
对于指定并有资格作为公允价值套期的衍生工具,套期工具的利得或损失以及被套期项目因被套期风险而产生的抵销性损失或利得应在净收入中确认。我们将衍生工具的损益和被套期项目的抵销损益纳入 其他营业外收入 . 净 获得 其他营业外收入 三个月结束 2014年3月31日 020万美元 . 截至2013年3月31日止期间,没有衍生工具被指定为公允价值套期。
未指定为套期工具的衍生工具
外汇合约
在2013年第四季度,我们停止了对与Wabush和铁合金业务相关的所有未完成合同的加拿大外汇兑换合同的套期会计,因为预计未来现金流不再可能,但我们继续持有这些工具作为管理货币风险的经济套期。取消指定后,没有为Wabush或铁合金业务订立进一步的外汇兑换合同。截至2014年3月31日,未结清的非指定外汇汇率合约名义金额为 3860万美元 以不同到期日的远期合约形式,期限从2014年4月到2014年6月不等。相比之下,未结清的非指定外汇兑换合同的名义金额为 7480万美元 截至2013年12月31日。
由于已停止套期会计,这些工具在截止至2009年的每个报告期间都预期调整为公允价值 销货成本及营业费用 未经审计的精简合并经营报表 . 在截至2014年3月31日的三个月中,我们的非指定外币兑换合同公允价值的变化导致净亏损 090万美元 . 金额:先前作为…组成部分记录的金额 累计其他综合损失 在取消指定之前,应重新分类为收益,并在预测现金流量发生时确认相应的已实现利得或损失。截至2014年3月31日止三个月,我们将亏损重新分类为 030万美元 累计其他综合损失 与期间到期的合同相关,并将金额记为 销货成本及营业费用 未经审计的精简合并经营报表 . 截至2014年3月31日,大约 040万美元 损失仍在 累计其他综合损失 与撤销指定前的有效现金流量套期合约有关。 我们估计剩下的 040万美元 损失将被重新分类为 销货成本及营业费用 在相关合同到期后的三个月内。
客户供应协议
我们的大多数皇冠体育官网铁矿石长期供应协议都是由基本价格和年度价格调整因素组成的。基准价是每一合同购买价格的主要组成部分。指标化价格调整因素是铁矿石供应合同不可或缺的一部分,并根据协议而有所不同,但通常包括根据普氏62%铁现货价格和/或国际颗粒价格的变化以及指定生产者价格指数的变化进行调整,包括所有商品、工业商品、能源和钢铁的价格指数。价格调整通常以同样的方式进行,每个因素通常构成价格调整的一部分,尽管每个因素的权重根据每个协议的具体条款而有所不同。在大多数情况下,这些调整因素在我们的产品销售时还没有最终确定。在这些情况下,我们历来根据可获得的最佳第三方信息估计每个报告期的调整因素。当资料定稿后,将估计数调整为实际值。对价格调整因素进行了评估,以确定它们是否包含嵌入衍生品。价格调整因素与主合同具有相同的经济特征和风险,与通货膨胀调整因素一样是主合同不可分割的组成部分;因此,它们没有作为衍生工具单独估值。
与一家皇冠体育官网铁矿石客户签订的某种供应协议规定,根据客户在其高炉中消耗产品时的平均年度钢铁价格,向客户提供补充收入或退款。补充定价的特点是作为一个独立的衍生品,需要在产品发货后单独核算。根据未来价格最终确定的衍生工具是

12

目录表

每个报告期调整为公允价值作为收入调整,直到颗粒消耗和金额结算。
我们认识到 2770万美元 作为 产品收入 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 与补充付款有关。这与 产品收入 2410万美元 的可比期间 2013 衍生品资产 ,表示定价因素的公允价值 4200万美元 5580万美元 2014年3月31日 2013年12月31日 未经审计的简明合并财务状况报表 ,分别。
临时定价安排
我们的某些皇冠体育官网铁矿石、加拿大东部铁矿石和亚太地区铁矿石客户供应协议规定了临时价格计算,其中定价机制通常基于市场定价,根据供应协议条款,最终收入率将基于未来特定时间点的市场投入。临时商定的价格与估计的最终收入率之间的差额是一个独立的衍生品,一旦确认临时收入,就必须单独核算。将衍生工具调整为公允价值 产品收入 每个报告期以当前市场数据和管理层提供的前瞻性估计为基础,直至确定最终的收入率。在 2014年3月31日 2013年12月31日 ,我们记录了 130万美元 310万美元 ,分别为 其他流动资产 740万美元 1030万美元 ,分别为 其他流动负债 未经审计的简明合并财务状况报表 与我们对皇冠体育官网铁矿石、加拿大东部铁矿石和亚太地区铁矿石客户的最终收入率估计有关。这些金额代表了根据供应协议条款与客户商定的临时价格与我们根据供应协议中建立的价格计算对最终收入率的估计之间的差额。结果,我们认出了一个网 610万美元 减少 产品收入 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 与这些安排有关的。这与网相比 290万美元 减少 产品收入 的可比时期 2013
下面总结了我们的衍生工具的影响,这些衍生工具没有被指定为对冲工具 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 2013
(百万)
未指定为套期工具的衍生工具
利得(损失)地点
衍生品收益
衍生工具收益确认的利得/(损失)金额
 
 
三个月结束
3月31日
 
 
2014
 
2013
外汇合约
销货成本及营业费用
美元
(0.9
 
美元
- - - - - -

客户供应协议
产品收入
27.7

 
24.1

临时定价安排
产品收入
(6.1
 
(2.9
 
 
美元
20.7

 
美元
21.2

注7 -金融工具的公允价值 获取更多信息。

13

目录表

注4 -存货
下表详细介绍了我们的 库存 未经审计的简明合并财务状况报表 2014年3月31日 及十二月三十一日; 2013
 
(百万)
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
成品
 
肇过程
 
总库存
 
成品
 
过程
 
总计
库存
皇冠体育官网铁矿石
美元
270.6

 
美元
25.7

 
美元
296.3

 
美元
92.1

 
美元
13.0

 
美元
105.1

加拿大东部铁矿石
78.3

 
50.4

 
128.7

 
65.3

 
48.1

 
113.4

亚太地区铁矿石
46.4

 
61.3

 
107.7

 
39.7

 
50.6

 
90.3

北美煤炭
63.5

 
13.6

 
77.1

 
59.4

 
23.2

 
82.6

总计
美元
458.8

 
美元
151.0

 
美元
609.8

 
美元
256.5

 
美元
134.9

 
美元
391.4

我们记录了低于成本或市场的库存费用 2210万美元 1340万美元 销货成本及营业费用 的未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 分别用于北美煤炭和加拿大东部铁矿石业务。北美煤炭的收费是由于市场价格在此期间下跌。东加拿大铁矿石公司的收费是普氏定价下降和Bloom Lake和Wabush库存成本上升的结果。Bloom Lake较高的库存成本是由维护活动和矿山开发的时间驱动的,而Wabush较高的成本是由不利的生产表现驱动的,直至Scully矿山作业的闲置。
三个月结束 2013年3月31日 ,我们记录了低于成本或市场的库存费用 200万美元 我们的北美煤炭业务。这些费用是由于市场下滑以及与作业和地质问题相关的成本。没有记录其他低于成本或市场的库存费用 三个月结束 2013年3月31日
注5 -财产、厂房和设备
下表显示了截至目前为止,我们各主要类别的合并应折旧资产的价值 2014年3月31日 2013年12月31日
 
(百万)
 
3月31日
2014
 
2013年12月31日
土地权和矿业权
美元
7841年1。

 
美元
7,819.6

办公室及资讯科技
126.1

 
125.7

建筑
269.8

 
255.2

采矿设备
1624年1。

 
1,600.3

加工设备
2,199.2

 
2,148.6

铁路设备
315.6

 
219.0

电力设施
116.2

 
114.3

港口设施
103.2

 
99.4

利息在施工期间资本化
23.9

 
23.8

土地的改进
54.6

 
69.3

其他
94.7

 
104.4

建设正在进行
896.1

 
991.3

 
13,664.6

 
13,570.9

累计折旧和损耗
(2578。6
 
(2417年5
 
美元
11,086.0

 
美元
11,153.4


14

目录表

我们记录了折旧和损耗费用 1.384亿美元 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 . 这与折旧和损耗费用相比较 1.359亿美元 三个月结束 2013年3月31日
在进行中的工程中包括的资本化利息的累计金额为 2014年3月31日 3080万美元 ,其中 060万美元 2014年资本化。2013年12月31日, 3140万美元 已资本化的利息包括在在建工程中,其中 1740万美元 在2013年资本化。
注6 -商誉和其他无形资产及负债
善意
下表汇总了按经营部门分配的商誉账面金额的变动情况 三个月结束 2014年3月31日 一年结束了 2013年12月31日
 
(百万)
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
 
皇冠体育官网铁矿石
 
加拿大东部铁矿石
 
亚太地区
铁矿石
 
北美煤炭
 
其他
 
总计
 
皇冠体育官网铁矿石
 
东部
加拿大铁矿石
 
亚太地区铁矿石
 
北美煤炭
 
其他
 
总计
期初余额
美元
2.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
72.5

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
74.5

 
美元
2.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
84.5

 
美元
- - - - - -

 
美元
80.9

 
美元
167.4

企业合并产生的
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

障碍
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
(80.9
 
(80.9
外币折算的影响
- - - - - -

 
- - - - - -

 
2.8

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
2.8

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
(12.0
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
(12.0
期末余额
美元
2.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
75.3

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
77.3

 
美元
2.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
72.5

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
74.5

累计商誉减值损失
美元
- - - - - -

 
美元
(1,000.0
 
美元
- - - - - -

 
美元
(27.8
 
美元
(80.9
 
美元
(1,108.7
 
美元
- - - - - -

 
美元
(1,000.0
 
美元
- - - - - -

 
美元
(27.8
 
美元
(80.9
 
美元
(1,108.7
其他无形资产及负债
以下是截至年的无形资产和负债摘要 2014年3月31日 2013年12月31日
 
 
 
(百万)
 
 
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
 
分类
 
总值
携带
 
积累
摊销
 
携带
 
总值
携带
 
积累
摊销
 
携带
固定资产:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
许可证
无形资产净额
 
美元
129.3

 
美元
(38.9
 
美元
90.4

 
美元
127.4

 
美元
(35.9
 
美元
91.5

效用的合同
无形资产净额
 
54.7

 
(53.5
 
1.2

 
54.7

 
(53.1
 
1.6

租赁
无形资产净额
 
2.4

 
(0.2
 
2.2

 
2.4

 
(0.1
 
2.3

无形资产总额
 
 
美元
186.4

 
美元
(92.6
 
美元
93.8

 
美元
184.5

 
美元
(89.1
 
美元
95.4

低于市场的销售合同
其他流动负债
 
美元
(23.0
 
美元
- - - - - -

 
美元
(23.0
 
美元
(23.0
 
美元
- - - - - -

 
美元
(23.0
低于市场的销售合同
其他负债
 
(205.9
 
159.7

 
(46.2
 
(205.9
 
159.7

 
(46.2
低于市场的销售合同总数
 
 
美元
(228.9
 
美元
159.7

 
美元
(69.2
 
美元
(228.9
 
美元
159.7

 
美元
(69.2

15

目录表

涉及无形资产的摊销费用为 270万美元 470万美元 ,分别为 三个月结束 2014年3月31日 2013 ,并在 销货成本及营业费用 未经审计的精简合并经营报表 . 今后5年的无形资产摊销费用预估如下:

(百万)

至十二月三十一日止的年度

2014年(剩余9个月)
美元
7.4

2015
7.6

2016
7.1

2017
6.4

2018
7.4

2019
7.4

总计
美元
43.3

低于市场的销售合同被归类为负债,并在相关合同的期限内确认。未完成的低于市场的销售合同的剩余期限约为 三年 . 有 没有 产品收入 与截至三个月的低于市场的销售合同有关 2014年3月31日 . 为 三个月结束 2013年3月31日,我们认可 190万美元 产品收入 与低于市场的销售合同有关。下列金额估计将于年确认 产品收入 在本年度余下的时间及其后三个财政年度:
 
(百万)
 
至十二月三十一日止的年度
 
2014年(剩余9个月)
美元
23.0

2015
23.0

2016
23.0

2017
0.2

总计
美元
69.2


16

目录表

注7 -金融工具的公允价值
以下为本公司按公允价值计量的资产及负债 2014年3月31日 及十二月三十一日; 2013
 
(百万)
 
2014年3月31日
描述
现行报价
相同资产/负债市场
(1级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
资产:
 
 
 
 
 
 
 
现金等价物
美元
134.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
134.0

衍生品资产
- - - - - -

 
0.6

 
43.3

 
43.9

可供出售的有价证券
33.2

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
33.2

外汇合约
- - - - - -

 
4.1

 
- - - - - -

 
4.1

总计
美元
167.2

 
美元
4.7

 
美元
43.3

 
美元
215.2

负债:

 

 

 

导数的负债
美元
- - - - - -

 
美元
0.4

 
美元
7.4

 
美元
7.8

外汇合约
- - - - - -

 
17.0

 
- - - - - -

 
17.0

总计
美元
- - - - - -

 
美元
17.4

 
美元
7.4

 
美元
24.8

 
(百万)
 
2013年12月31日
描述
现行报价
相同的市场
资产/负债(一级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
资产:
 
 
 
 
 
 
 
现金等价物
美元
85.0

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
85.0

衍生品资产
- - - - - -

 
- - - - - -

 
58.9

 
58.9

可供出售的有价证券
21.4

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
21.4

外汇合约
- - - - - -

 
0.3

 
- - - - - -

 
0.3

总计
美元
106.4

 
美元
0.3

 
美元
58.9

 
美元
165.6

负债:

 

 

 

导数的负债
美元
- - - - - -

 
美元
2.1

 
美元
10.3

 
美元
12.4

外汇合约
- - - - - -

 
26.9

 
- - - - - -

 
26.9

总计
美元
- - - - - -

 
美元
29.0

 
美元
10.3

 
美元
39.3

属于第一级的金融资产为 2014年3月31日 2013年12月31日 包括货币市场基金和可供出售的有价证券。这些工具的估值基于活跃市场中相同资产的未经调整的报价。
第二级金融资产和负债的估值采用市场法,以活跃市场上类似资产和负债的报价或其他可观察的输入为基础确定。二级证券主要包括衍生金融工具,这些衍生金融工具使用金融模型进行估值,这些模型使用易于观察的市场参数作为基础。在 2014年3月31日 2013年12月31日 ,这类衍生金融工具

17

目录表

包括我们现有的外汇兑换合同和利率掉期。外汇兑换合同的公允价值基于远期市场价格,并代表我们将在报告日期收到或支付的终止这些协议的估计金额,同时考虑到与当前市场状况相关的信誉、不履行风险和流动性风险。
属于第三等级的衍生金融资产在 2014年3月31日 2013年12月31日 包括与我们的一个皇冠体育官网铁矿石客户的某些供应协议相关的独立衍生工具。这些协议包括补充收入或退款的条款,这些条款是基于客户在高炉中消耗产品时的年度钢铁价格。我们在出售时将该计提作为衍生工具入账,并将该计提调整为公允价值作为对 产品收入 每一个报告期间,直到产品被消耗和金额结算为止。该工具的公允价值采用市场方法确定,该方法基于对钢铁制造商工厂热轧钢的年度实现价格的估计,并考虑到当前的市场状况和不履行风险。
第三级衍生品资产及负债为 2014年3月31日 2013年12月31日 ,还包括与我们的皇冠体育官网铁矿石、东加拿大铁矿石和加拿大铁矿石的某些临时定价安排相关的衍生品 亚太地区铁矿石客户。这些临时定价安排规定了临时价格计算,其中定价机制一般以市场定价为基础,最终收入率将根据供应协议条款在未来特定时间点的市场投入来确定。临时商定的价格与估计的最终收入率之间的差额是一种衍生品,一旦确认收入,就必须单独核算。将衍生工具调整为公允价值 产品收入 每个报告期以当前市场数据和管理层提供的前瞻性估计为基础,直至确定最终的收入率。
下表列出了公允价值层次第三层衍生资产和衍生负债的量化输入和假设信息:
关于第3级公允价值计量的定性/定量信息
(百万美元)
 
2014年3月31日公允价值
 
资产负债表位置
 
估值技术
 
不可见的输入
 
范围或点估计
(加权平均)
 
临时定价安排
 
美元
1.3

 
衍生品资产
 
市场的方法
 
管理层的
估计62%的铁
 
117美元
 
 
美元
7.4

 
导数的负债
 
 
 
 
 
 
客户供应协议
 
美元
42.0

 
衍生品资产
 
市场的方法
 
热轧钢估价
 
$625 - $660 ($645)
在报告主体的临时定价安排的公允价值计量中使用的重大不可观察输入为管理层的估计 62% 铁价格基于当前市场数据,包括历史季节性和管理层确定的前瞻性估计。该投入的显著增加或减少将分别导致公允价值计量的显著提高或降低。
在报告主体的客户供应协议的公允价值计量中使用的重大不可观察输入是基于当前市场数据、分析师预测、客户提供的预测和管理层确定的前瞻性估计估计的未来热轧钢价格。该投入的显著增加或减少将分别导致公允价值计量的显著提高或降低。

18

目录表

我们确认自报告期开始时各级别之间的任何转移。在本年度,公允价值层级的第1层和第2层之间没有发生转移 三个月结束 2014年3月31日 2013 . 下表为使用重大不可观察输入值(第3级)对以公允价值计量的金融工具的公允价值变动进行的调整 三个月结束 2014年3月31日 2013
 
(百万)
 
衍生资产(三级)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
期初余额
美元
58.9

 
美元
62.4

总收益
 
 
 
计入收入
29.0

 
28.0

定居点
(44.6
 
(37.1
转入3级
- - - - - -

 
- - - - - -

从3级调出
- - - - - -

 
- - - - - -

期末结余- 3月31日
美元
43.3

 
美元
53.3

当期总利得计入报告日仍持有资产未实现利得变动的收益
美元
29.0

 
美元
28.0

 
(百万)
 
衍生负债(第三级)
 
三个月结束
3月31日
 
2014
 
2013
期初余额
美元
(10.3
 
美元
(11.3
总收益
 
 
 
计入收入
(7.4
 
(6.8
定居点
10.3

 
11.3

转入3级
- - - - - -

 
- - - - - -

从3级调出
- - - - - -

 
- - - - - -

期末结余- 3月31日
美元
(7.4
 
美元
(6.8
本期亏损总额包括在报告日仍持有的负债未实现亏损变动的收益中
美元
(7.4
 
美元
(6.8
收益和损失包括在 产品收入 未经审计的精简合并经营报表 三个月结束 2014年3月31日 2013

19

目录表

某些金融工具的账面金额(例如: 应收帐款净额 应付账款 应计费用 )近似公允价值,因此已被排除在下表之外。其他金融工具的账面金额和公允价值汇总 2014年3月31日 2013年12月31日 内容如下:
 
 
 
(百万)
 
 
 
2014年3月31日
 
2013年12月31日
 
分类
 
携带
价值
 
公允价值
 
携带
价值
 
公允价值
长期债务:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
优先票据- 7亿美元
2级
 
美元
699.5

 
美元
743.0

 
美元
699.4

 
美元
718.2

优先票据,13亿美元
2级
 
1,289.8

 
1,504.8

 
1,289.6

 
1,404.9

优先票据,4亿美元
2级
 
398.5

 
442.0

 
398.4

 
432.1

优先票据- 5亿美元
2级
 
496.7

 
528.0

 
496.5

 
523.8

循环贷款
2级
 
175.0

 
175.0

 
- - - - - -

 
- - - - - -

设备贷款设施
2级
 
135.3

 
135.3

 
140.8

 
140.8

公允价值调整利率套期保值
2级
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
(2.1
 
(2.1
长期债务总额
 
 
美元
3,194.8

 
美元
3528年1。

 
美元
3,022.6

 
美元
达到3217

债务的公允价值是基于预计剩余未偿还期限的公平市场收益率曲线。长期债务的公允价值是根据市场报价或基于当前借款利率的贴现现金流量确定的。循环贷款是浮动利率和近似公允价值。看到 注8 -债务及信贷安排 获取更多信息。

20

目录表

以公允价值非经常计量的项目
下表列示了按公允价值计提的金融资产和非金融资产的减值支出 2013年12月31日 . 该表还显示了用于确定此类公允价值的估值技术的公允价值层次结构。我们没有在非经常性基础上以公允价值计量的金融资产和负债 2014年3月31日
 
 
(百万)
 
 
2013年12月31日
描述
 
现行报价
相同资产市场/
负债
(1级)
 
重要的其他可观察输入
(2级)
 
重要的不可观察输入
(3级)
 
总计
 
总损失
资产:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
〇商誉减值
铁合金报告单元
 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
- - - - - -

 
美元
80.9

其他长期资产-
物业、厂房及设备
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
46.3

 
46.3

 
155.4