目录表


皇冠体育官网
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
形式的10
第13条或第15(d)条规定的季度报告
1934年证券交易法
本季度结束 二零一八年六月三十日
根据第13或15(d)条的过渡报告
1934年证券交易法
为过渡时期从                          
委托文件号:1-8944
CLEVELAND-CLIFFS INC .)
(注册人的确切名称载于其约章内)
俄亥俄州
 
34 - 1464672
的州或其他管辖权
法团或组织)
 
(国税局雇主
识别号)
 
 
俄亥俄州皇冠体育公共广场200号
 
44114 - 2315
(主要行政办事处地址)
 
(邮政编码)
注册人的电话号码,包括区号:(216)694-5700
用复选标记表明注册人(1)是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了《1934年证券交易法》第13条或第15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是的 没有
在过去12个月内(或在要求注册人提交和发布此类文件的较短时间内),注册人是否以电子方式提交并在其公司网站上发布了每个交互式数据文件(如果有的话)(根据S-T法规第405条(本章§232.405))。
是的 没有
通过复选标记表明注册人是大型加速申报机构、加速申报机构、非加速申报机构、较小的报告公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》规则12b-2中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速过滤器
 
加速产品
非加速坐头把交椅
(不要查核小型申报公司)
较小的报告公司
 
 
 
新兴成长型公司
如果是一家新兴成长型公司,注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守《交易法》第13(a)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则,请用勾号标明。
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(根据交易法第12b-2条的定义)。
是的 没有
登记人普通股(每股票面价值$0.125)的流通股数目为 297953281年 2018年7月20日



目录表


目录表
 
 
 
 
 
 
 
 
 
页码
 
 
 
 
 
 
定义
 
1
 
 
 
 
 
第一部分-财务信息
 
 
 
 
项目1。
财务报表
 
 
 
 
 
截至2018年6月30日和2017年12月31日的未经审计合并财务状况报表
 
2
 
 
 
截至2018年6月30日和2017年6月30日的三个月和六个月未经审计的精简合并经营报表
 
4
 
 
 
截至2018年6月30日和2017年6月30日的三个月和六个月未经审计的浓缩综合收益报表
 
5
 
 
 
截至2018年6月30日和2017年6月30日的六个月未经审计的合并现金流量表
 
6
 
 
 
未经审计的合并财务报表附注
 
7
 
 
项目2。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
 
48
 
 
项目3。
市场风险的定量和定性披露
 
62
 
 
第四项。
控制和程序
 
63
 
 
 
 
 
第二部分-其他信息
 
 
 
 
项目1。
法律诉讼
 
64
 
 
1项。
风险因素
 
65
 
 
项目2。
未经注册的股权证券销售和收益的使用
 
65
 
 
第四项。
矿山安全披露
 
66
 
 
第五项。
其他信息
 
66
 
 
项目6。
展品
 
66
 
 
 
 
 
 
 
签名
 
67
 
 
 
 
 


目录表


定义
以下缩写或首字母缩略词在文本中使用。本报告中提及的“公司”、“我们”、“我们的”和“皇冠体育斯”是指皇冠体育-皇冠体育斯公司及其子公司的统称。“A$”或“AUD”指的是澳大利亚货币,“C$”或“CAD”指的是加拿大货币,“$”指的是皇冠体育官网货币。
缩写或缩略语
 
术语
A&R 2015股权计划
 
修订和重述峭壁自然资源公司2015年股权和激励薪酬计划
ABL设施
 
经修订和重述的银团融资协议由皇冠体育官网银行(作为行政代理和澳大利亚证券受托人)、作为本协议各方的出借人、作为出借人的皇冠体育-皇冠体育斯公司(作为母公司和借款人)以及本协议母公司的子公司(作为借款人)签署,签署日期为2015年3月30日,修订和重述日期为2018年2月28日
调整后的息税前利润
 
EBITDA不包括某些项目,如已终止业务的影响,外币兑换重新计量,债务清偿和部门间公司分配的SG&A成本。
阿塞洛-米塔尔
 
安赛乐米塔尔(作为安赛乐米塔尔矿业加拿大公司、安赛乐米塔尔皇冠体育官网公司和安赛乐米塔尔Dofasco公司的母公司,以及许多其他子公司)
行政法官
 
行政法法官
AMT
 
替代性最低税
ASC
 
会计准则编纂
ASU
 
会计准则更新
布鲁姆湖集团
 
Bloom Lake普通合伙人有限公司及其附属公司,包括Cliffs Quebec Iron Mining ULC
加拿大的实体
 
Bloom Lake集团、Wabush集团及其他加拿大全资子公司
CCAA
 
《公司债权人安排法》(加拿大)
薪酬委员会
 
董事会薪酬与组织委员会
多德-弗兰克法案
 
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案
DR-grade
 
直接Reduction-grade
息税前利润
 
利息、税项、折旧及摊销前的利润
帝国
 
帝国铁矿合伙企业
交易法
 
经修订的1934年证券交易法
美财会委
 
财务会计准则委员会
 
联邦能源管理委员会
 
联邦能源管理委员会
FMSH行为
 
经修正的《1977年皇冠体育官网联邦矿山安全和健康法》
公认会计准则
 
皇冠体育官网普遍接受的会计原则
HBI
 
热压块铁
希宾
 
Hibbing Taconite Company,一家非法人合资企业
Koolyanobbing
 
Koolyanobbing、Mount Jackson和Windarling的经营性矿床的统称
长吨
 
2240磅
LTVSMC
 
LTV钢铁矿业公司
公吨
 
2205磅
味噌
 
Midcontinent独立系统运营商公司
MMBtu
 
百万英热单位
矿山
 
皇冠体育官网矿山安全与健康管理局
监控
 
FTI咨询加拿大有限公司
净吨
 
2000磅
北岸
 
北岸矿业公司
OPEB
 
其他退休后就业福利
普氏62%价格
 
普氏IODEX 62%铁精矿现货价格
证券交易委员会
 
皇冠体育官网证券交易委员会
品类
 
销售、总务和行政
证券管理条例
 
经修订的1933年证券法
苏维埃社会主义共和国
 
系统支持资源
蒂尔登
 
蒂尔登矿业有限公司
主题606
 
ASC主题606,与客户签订合同的收入
临时避难所
 
股东总回报
曼联角岩
 
联合塔科尼有限公司
皇冠体育官网
 
美利坚合众国
皇冠体育官网钢铁公司
 
皇冠体育官网钢铁公司及其所有子公司
Wabush集团
 
沃布什钢铁有限公司和沃布什资源有限公司,以及它的某些附属公司,包括沃布什矿业(沃布什钢铁有限公司和沃布什资源有限公司的非法人合资企业)、阿诺铁路公司和沃布什湖铁路公司

1

目录表


第一部分
项目1。
财务报表
未经审计的简明合并财务状况报表
皇冠体育-皇冠体育斯公司及其附属公司
 
(百万)
 
6月30日
2018
 
12月31日
2017
资产
 
 
 
流动资产
 
 
 
现金及现金等价物
美元
802.5

 
美元
978.3

应收帐款净额
152.6

 
106.7

库存
256.4

 
138.4

供应品及其他存货
88.6

 
88.8

衍生品资产
174.7

 
37.9

已终止业务的流动资产
45.3

 
118.5

对加拿大实体的贷款和应收账款
- - - - - -

 
51.6

其他流动资产
26.8

 
24.4

流动资产总额
1,546.9

 
1,544.6

物业、厂房及设备、净
1,081.3

 
1,033.8

其他资产
 
 
 
物业、厂房及设备的保证金
85.7

 
17.8

应收所得税
219.9

 
235.3

已终止业务的非流动资产
- - - - - -

 
20.3

其他非流动资产
117.7

 
101.6

其他资产合计
423.3

 
375.0

总资产
美元
3,051.5

 
美元
2,953.4

(继续)
所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

2

目录表


未经审计的简明合并财务状况报表
皇冠体育-皇冠体育斯公司及其子公司-(续)
 
(百万)
 
6月30日
2018
 
12月31日
2017
负债
 
 
 
流动负债
 
 
 
应付账款
美元
119.0

 
美元
99.5

应计费用
85.1

 
79.1

应计利息
43.1

 
31.4

或有索赔
- - - - - -

 
55.6

应付合伙分配
44.2

 
44.2

已终止业务的流动负债
117.3

 
75.0

其他流动负债
66.2

 
67.4

流动负债总额
474.9

 
452.2

养恤金和离职后福利负债
245.0

 
257.7

环境和矿山关闭义务
172.3

 
167.7

长期债务
2,297.0

 
2,304.2

已终止业务的非流动负债
10.3

 
52.2

其他负债
158.3

 
163.5

总负债
3,357.8

 
3,397.5

承付款项和或有事项(见附注20)

 

股本
 
 
 
悬崖股东赤字
 
 
 
优先股——没有面值
 
 
 
A类——授权300万股
 
 
 
B类——授权400万股
 
 
 
普通股-每股票面价值0.125美元
 
 
 
授权- 6亿股(2017年- 6亿股);
 
 
 
已发行- 301,886,794股(2017年- 301,886,794股);
 
 
 
流通股- 297,846,632股(2017年- 297,400,968股)
37.7

 
37.7

超过股票面值的资本
3,918.2

 
3,933.9

保留了赤字
(4092年5
 
(4207年3
4,040,162股普通股的成本(2017年- 4,485,826股)
(147.5
 
(169.6
累计其他综合损失
(22.2
 
(39.0
总而言之,股东的赤字将大幅减少
(306.3
 
(444.3
无控感兴趣
- - - - - -

 
0.2

总赤字
(306.3
 
(444.1
负债和赤字总额
美元
3,051.5

 
美元
2,953.4

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

3

目录表


未经审计的精简合并经营报表
皇冠体育-皇冠体育斯公司及其附属公司
 
(以百万计,每股金额除外)
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
产品销售和服务收入
 
 
 
 
 
 
 
产品
美元
672.0

 
美元
417.0

 
美元
841.2

 
美元
664.3

运费和风险合伙人的费用报销
42.3

 
54.3

 
53.1

 
93.2


714.3

 
471.3

 
894.3

 
757.5

销货成本及营业费用
(429.8
 
(326.6
 
(548.3
 
(563.8
销售利润率
284.5

 
144.7

 
346.0

 
193.7

其他营业收入(费用)
 
 
 
 
 
 
 
销售、一般和行政费用
(26.2
 
(26.6
 
(51.3
 
(51.7
杂项-网络
(4.1
 
(2.9
 
(10.2
 
6.6

 
(30.3
 
(29.5
 
(61.5
 
(45.1
营业收入
254.2

 
115.2

 
284.5

 
148.6

其他收入(费用)
 
 
 
 
 
 
 
利息支出净额
(31.2
 
(30.1
 
(63.6
 
(71.5
清偿债务的收益(损失)
0.2

 
(4.9
 
0.2

 
(76.8
其他营业外收入
4.4

 
2.5

 
8.8

 
5.0

 
(26.6
 
(32.5
 
(54.6
 
(143.3
所得税前持续经营所得
227.6

 
82.7

 
229.9

 
5.3

所得税收益(费用)
1.8

 
1.1

 
(13.9
 
- - - - - -

持续经营收入
229.4

 
83.8

 
216.0

 
5.3

停止经营的亏损,扣除税款
(64.3
 
(53.7
 
(135.2
 
(5.0
净收益
165.1

 
30.1

 
80.8

 
0.3

归属于非控制权益的损失
- - - - - -

 
1.7

 
- - - - - -

 
3.4

归属于cliffs股东的净收入
美元
165.1

 
美元
31.8

 
美元
80.8

 
美元
3.7

归属于悬崖股东的每股普通股收益(亏损)-基本
 
 
 
 
 
 
 
持续经营
美元
0.77

 
美元
0.28

 
美元
0.73

 
美元
0.03

已停止经营
(0.22
 
(0.18
 
(0.46
 
(0.01
 
美元
0.55

 
美元
0.10

 
美元
0.27

 
美元
0.02

每普通股应归属于悬崖股东的收益(亏损)-摊薄
 
 
 
 
 
 
 
持续经营
美元
0.76

 
美元
0.28

 
美元
0.72

 
美元
0.03

已停止经营
(0.21
 
(0.18
 
(0.45
 
(0.02
 
美元
0.55

 
美元
0.10

 
美元
0.27

 
美元
0.01

平均股数(千)
 
 
 
 
 
 
 
基本
297618年

 
296070年

 
297442年

 
280617年

稀释
301275年

 
300711年

 
301143年

 
285247年

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

4

目录表


未经审计的合并综合收益报表
皇冠体育-皇冠体育斯公司及其附属公司
 
(百万)
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
归属于cliffs股东的净收入
美元
165.1

 
美元
31.8

 
美元
80.8

 
美元
3.7

其他综合收益(损失)
 
 
 
 
 
 
 
养老金和其他退休后福利的变化,扣除税收
6.7

 
6.7

 
13.4

 
11.4

外币折算未实现净利得(亏损)
2.2

 
(1.4
 
2.9

 
(14.1
未实现的衍生金融工具净收益,扣除税款
0.2

 
- - - - - -

 
0.5

 
- - - - - -

其他综合收益(损失)
9.1

 
5.3

 
16.8

 
(2.7
其他归属于非控制性权益的综合损失(收益)
- - - - - -

 
(0.4
 
- - - - - -

 
4.6

归属于悬崖股东的综合收益总额
美元
174.2

 
美元
36.7

 
美元
97.6

 
美元
5.6

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

5

目录表


未经审计的合并现金流量表
皇冠体育-皇冠体育斯公司及其附属公司
 
(百万)
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
经营活动
 
 
 
净收益
美元
80.8

 
美元
0.3

使净收入与经营活动提供(使用)的净现金相协调的调整:
 
 
 
折旧、损耗和摊销
49.4

 
44.8

清偿债务的损失(收益)
(0.2
 
76.8

解除合并的损失
- - - - - -

 
48.6

衍生品收益
(123.5
 
(19.1
其他
12.6

 
10.8

经营资产负债变动情况:
 
 
 
应收帐款及其他资产
61.8

 
68.3

库存
(125.6
 
(106.6
应付款项、应计费用及其他负债
(4.6
 
(56.1
经营活动提供(使用)的现金净额
(49.3
 
67.8

投资活动
 
 
 
购置物业、厂房及设备
(42.1
 
(44.3
物业、厂房及设备的保证金
(72.3
 
(5.1
出售资产所得款项
14.6

 
1.1

用于投资活动的现金净额
(99.8
 
(48.3
融资活动
 
 
 
发行债务所得款项
- - - - - -

 
500.0

债务发行成本
(1.5
 
(8.5
发行普通股所得净额
- - - - - -

 
661.3

债务回购
(15.3
 
(1,154.0
合伙企业股权分配
- - - - - -

 
(8.7
其他融资活动
(8.9
 
(13.9
用于融资活动的现金净额
(25.7
 
(23.8
汇率变动对现金的影响
(1.0
 
2.4

现金和现金等价物减少,包括属于已终止经营的流动资产的现金
(175.8
 
(1.9
减:已终止经营的流动资产中分类的现金和现金等价物的增加
- - - - - -

 
40.5

现金及现金等价物净减少
(175.8
 
(42.4
期初现金及现金等价物
978.3

 
312.8

期末现金及现金等价物
美元
802.5

 
美元
270.4

所附的注释是这些内容的组成部分 未经审计的简明合并财务报表

6

目录表


皇冠体育-皇冠体育斯公司及其附属公司
未经审计的合并财务报表附注
注1 -列报基础和重要会计政策
伴随 未经审计的简明合并财务报表 已按照皇冠体育官网证券交易委员会的规则和条例编制,管理层认为,包括所有必要的调整(包括正常的经常性调整),以公平地反映所述期间的财务状况、经营成果、综合收入和现金流量。按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设。管理层的估计基于各种假设和历史经验,这些假设和历史经验被认为是合理的;然而,由于估计的固有性质,实际结果可能因条件或假设的改变而有很大差异。的操作结果 三个月和六个月结束了 二零一八年六月三十日 未必预示着年底的预期结果 2018年12月31日 或者未来的任何时期。这些 未经审计的简明合并财务报表 应与本公司年度报告的10-K表格中的财务报表和附注一起阅读 2017年12月31日
的详细描述 注16 -已终止的业务 2018年1月25日,我们宣布将加快计划关闭澳大利亚亚太铁矿石开采业务的时间框架。2018年4月6日,我们承诺采取行动,永久关闭亚太铁矿石开采业务,并按计划在2018年6月完成了最后一批发货。这一决定考虑的因素包括铁含量较低的铁矿石价格越来越低,以及剩余铁矿石储量的质量。
2018年6月,我们完成了向第三方出售移动设备的交易,并签订了一项最终协议,将亚太铁矿石业务的几乎所有剩余资产出售给矿产资源有限公司。由于某些交割条件尚未完成,向Mineral Resources Limited的出售在本报告发布之日尚未完成。因此,在截至2018年6月30日的期间,管理层确定我们的亚太铁矿石业务部门符合被归类为待售和已终止业务的标准 财务报表列报 。因此,所有当前和历史的亚太铁矿石业务部门的业绩都包括在我们的财务报表中,并归类为已终止业务。
我们现在经营一个可报告的部门-皇冠体育官网铁矿石。除非另有说明,本季度10-Q表格报告中对我们业务和经营结果的讨论指的是我们的持续经营。
巩固基础
未经审计的简明合并财务报表 包括我们的账户和我们的全资子公司的账户,包括以下截至 二零一八年六月三十日
名字
 
位置
 
运营状况
北岸
 
明尼苏达州
 
活跃的
曼联角岩
 
明尼苏达州
 
活跃的
蒂尔登
 
密歇根
 
活跃的
帝国
 
密歇根
 
无限期地闲置
Koolyanobbing 1
 
澳大利亚西部
 
不活跃的
 
 
 
 
 
1 2018年6月,我们完成了亚太铁矿石公司的最后一次计划装运,并开始出售其资产。参见注16 -已停止的操作。
公司间的交易和余额在合并后消除。
权益法投资
我们的 23% Hibbing的所有权权益记录为权益法投资。的 二零一八年六月三十日 2017年12月31日 我们在Hibbing的投资是 800万美元 1100万美元 ,分别归类为 其他负债 未经审计的简明合并财务状况报表

7

目录表


外币
我们的财务报表是以美元为报告货币编制的。我们澳大利亚子公司的流通货币为澳元。指 注16 -已终止的业务 浏览有关我们澳洲分公司的进一步资料。 所有其他国际子公司的功能货币是美元。如果货币性资产和负债,包括短期公司间贷款,是以职能货币以外的货币记录的,这些数额应在每个报告期间重新计量,由此产生的利得或损失记录在会计报表中 未经审计的精简合并经营报表 。公司间短期贷款重新计量产生的交易损益计入 杂项-网络 未经审计的精简合并经营报表
以下为因重新计量而产生的交易损益:
 
 
(百万)
 
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
短期公司间贷款
 
美元
(0.1
 
美元
1.5

 
美元
(0.3
 
美元
16.6

其他
 
- - - - - -

 
(1.0
 
(0.2
 
(1.3
因重新计量而产生的交易收益(损失)的净影响
 
美元
(0.1
 
美元
0.5

 
美元
(0.5
 
美元
15.3

重大会计政策
有关本公司重要会计政策的详细说明,可在本财政年度经审计的财务报表中找到 2017年12月31日 包含在我们向皇冠体育官网证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中。除了与采用主题606相关的内容外,我们的重大会计政策和估计与其中披露的内容没有重大变化。指 注2 -新的会计准则 获取更多信息。
注2 -新的会计准则
采用新会计准则
ASC主题606,客户合同收入(主题606)。 2018年1月1日,我们采用主题606,并将其应用于所有未完成的合同,采用改进的回顾性方法。我们认识到最初应用Topic 606作为调整的累积效应 3400万美元 的期初余额 保留了赤字 。比较期间的资料没有重述,并继续按照这些期间的现行会计准则进行报告。我们预计通过主题606不会对我们的年度净收入产生持续的重大影响。
在Topic 606中,收入一般会在交付给客户时确认,这比之前的指导要早。例如,对于某些以前在收到付款时在所有权转移时确认收入的铁矿石运输,我们现在将在控制权转移时确认收入,这通常是在交付时。虽然我们继续保留所有权,直到我们收到付款,但我们在审查客户合同后确定,当我们交付产品时,控制指标的优势向我们的客户转移;因此,我们一般得出的结论是,控制权在该点转移。由于采用了主题606,并且由于苏水锁和韦兰运河的关闭,在冬季的几个月里没有船舶交付,我们的收入和净收入将在每年的第一季度相对低于历史水平,在未来几年的剩余三个季度相对高于历史水平。但是,假定各年度的收入率和数量一致,本年度确认的收入总额应与以前的会计准则大致相同。

8

目录表


因采用主题606而对我们2018年1月1日合并资产负债表所做变更的累积影响如下:
 
 
(百万美元)
 
 
2017年12月31日的余额
 
主题606的调整
 
2018年1月1日余额
资产
 
 
 
 
 
 
流动资产
 
 
 


 


现金及现金等价物
 
美元
978.3

 
美元
- - - - - -

 
美元
978.3

应收帐款净额
 
106.7

 
76.6

 
183.3

库存
 
138.4

 
(51.4
 
87.0

供应品及其他存货
 
88.8

 
- - - - - -

 
88.8

衍生品资产
 
37.9

 
11.6

 
49.5

已终止业务的流动资产
 
118.5

 
- - - - - -

 
118.5

对加拿大实体的贷款和应收账款
 
51.6

 
- - - - - -

 
51.6

其他流动资产
 
24.4

 
- - - - - -

 
24.4

流动资产总额
 
1,544.6

 
36.8

 
1,581.4

物业、厂房及设备、净
 
1,033.8

 
- - - - - -

 
1,033.8

其他资产
 
 
 
 
 
 
物业、厂房及设备的保证金
 
17.8

 
- - - - - -

 
17.8

应收所得税
 
235.3

 
- - - - - -

 
235.3

已停止经营的长期资产
 
20.3

 
- - - - - -

 
20.3

其他非流动资产
 
101.6

 
- - - - - -

 
101.6

其他资产合计
 
375.0

 
- - - - - -

 
375.0

总资产
 
美元
2,953.4

 
美元
36.8

 
美元
2,990.2

 
 
 
 
 
 
 
负债
 
 
 
 
 
 
流动负债
 
 
 
 
 
 
应付账款
 
美元
99.5

 
美元
1.4

 
美元
100.9

应计费用
 
79.1

 
- - - - - -

 
79.1

应计利息
 
31.4

 
- - - - - -

 
31.4

或有索赔
 
55.6

 
- - - - - -

 
55.6

应付合伙分配
 
44.2

 
- - - - - -

 
44.2

已终止业务的流动负债
 
75.0

 
- - - - - -

 
75.0

其他流动负债
 
67.4

 
1.4

 
68.8

流动负债总额
 
452.2

 
2.8

 
455.0

养恤金和离职后福利负债
 
257.7

 
- - - - - -

 
257.7

环境和矿山关闭义务
 
167.7

 
- - - - - -

 
167.7

长期债务
 
2,304.2

 
- - - - - -

 
2,304.2

已终止业务的非流动负债
 
52.2

 
- - - - - -

 
52.2

其他负债
 
163.5

 
- - - - - -

 
163.5

总负债
 
3,397.5

 
2.8

 
3,400.3

股本
 
 
 
 
 
 
悬崖股东赤字
 
(444.3
 
34.0

 
(410.3
无控感兴趣
 
0.2

 
- - - - - -

 
0.2

总赤字
 
(444.1
 
34.0

 
(410.1
负债和赤字总额
 
美元
2,953.4

 
美元
36.8

 
美元
2,990.2


9

目录表


收养对我们的影响 未经审计的精简合并经营报表 未经审计的简明合并财务状况报表 如下:
 
(百万美元)
 
三个月结束
二零一八年六月三十日
 
六个月结束
二零一八年六月三十日
 
报道
 
未采用主题606的余额
 
变化的影响
 
报道
 
未采用主题606的余额
 
变化的影响
产品销售和服务收入
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
产品
美元
672.0

 
美元
568.0

 
美元
104.0

 
美元
841.2

 
美元
795.6

 
美元
45.6

运费和风险合伙人的费用报销
42.3

 
36.3

 
6.0

 
53.1

 
51.2

 
1.9

 
714.3

 
604.3

 
110.0

 
894.3

 
846.8

 
47.5

销货成本及营业费用
(429.8
 
(368.6
 
(61.2
 
(548.3
 
(530.7
 
(17.6
销售利润率
284.5

 
235.7

 
48.8

 
346.0

 
316.1

 
29.9

其他营业费用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
销售、一般和行政费用
(26.2
 
(26.2
 
- - - - - -

 
(51.3
 
(51.3
 
- - - - - -

杂项-网络
(4.1
 
(4.1
 
- - - - - -

 
(10.2
 
(10.2
 
- - - - - -

 
(30.3
 
(30.3
 
- - - - - -

 
(61.5
 
(61.5
 
- - - - - -

营业收入
254.2

 
205.4

 
48.8

 
284.5

 
254.6

 
29.9

其他收入(费用)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利息支出净额
(31.2
 
(31.2
 
- - - - - -

 
(63.6
 
(63.6
 
- - - - - -

清偿债务所得
0.2

 
0.2

 
- - - - - -

 
0.2

 
0.2

 
- - - - - -

其他营业外收入
4.4

 
4.4

 
- - - - - -

 
8.8

 
8.8

 
- - - - - -

 
(26.6
 
(26.6
 
- - - - - -

 
(54.6
 
(54.6
 
- - - - - -

所得税前持续经营所得
227.6

 
178.8

 
48.8

 
229.9

 
200.0

 
29.9

所得税收益(费用)
1.8

 
1.8

 
- - - - - -

 
(13.9
 
(13.9
 
- - - - - -

持续经营收入
229.4

 
180.6

 
48.8

 
216.0

 
186.1

 
29.9

停止经营的亏损,扣除税款
(64.3
 
(64.3
 
- - - - - -

 
(135.2
 
(135.2
 
- - - - - -

净收益
165.1

 
116.3

 
48.8

 
80.8

 
50.9

 
29.9

归属于非控制权益的损失
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

归属于cliffs股东的净收入
美元
165.1

 
美元
116.3

 
美元
48.8

 
美元
80.8

 
美元
50.9

 
美元
29.9

归属于悬崖股东的每股普通股收益(亏损)-基本
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
持续经营
美元
0.77

 
美元
0.61

 
美元
0.16

 
美元
0.73

 
美元
0.62

 
美元
0.10

已停止经营
(0.22
 
(0.22
 
- - - - - -

 
(0.46
 
(0.45
 
- - - - - -

 
美元
0.55

 
美元
0.39

 
美元
0.16

 
美元
0.27

 
美元
0.17

 
美元
0.10

每普通股应归属于悬崖股东的收益(亏损)-摊薄
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
持续经营
美元
0.76

 
美元
0.60

 
美元
0.16

 
美元
0.72

 
美元
0.62

 
美元
0.10

已停止经营
(0.21
 
(0.21
 
- - - - - -

 
(0.45
 
(0.45
 
- - - - - -

 
美元
0.55

 
美元
0.39

 
美元
0.16

 
美元
0.27

 
美元
0.17

 
美元
0.10

平均股数(千)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本
297618年

 
297618年

 
 
 
297442年

 
297442年

 
 
稀释
301275年

 
301275年

 
 
 
301143年

 
301143年

 
 

10

目录表


 
 
(百万美元)
 
 
二零一八年六月三十日
 
 
报道
 
未采用主题606的余额
 
变化的影响
资产
 
 
 
 
 
 
流动资产
 
 
 
 
 


现金及现金等价物
 
美元
802.5

 
美元
802.5

 
美元
- - - - - -

应收帐款净额
 
152.6

 
53.0

 
99.6

库存
 
256.4

 
323.9

 
(67.5
供应品及其他存货
 
88.6

 
88.6

 
- - - - - -

衍生品资产
 
174.7

 
146.2

 
28.5

已终止业务的流动资产
 
45.3

 
45.3

 
- - - - - -

对加拿大实体的贷款和应收账款
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

其他流动资产
 
26.8

 
26.8

 
- - - - - -

流动资产总额
 
1,546.9

 
1,486.3

 
60.6

物业、厂房及设备、净
 
1,081.3

 
1,081.3

 
- - - - - -

其他资产
 
 
 
 
 
 
物业、厂房及设备的保证金
 
85.7

 
85.7

 
- - - - - -

应收所得税
 
219.9

 
219.9

 
- - - - - -

已终止业务的非流动资产
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

其他非流动资产
 
117.7

 
117.7

 
- - - - - -

其他资产合计
 
423.3

 
423.3

 
- - - - - -

总资产
 
美元
3,051.5

 
美元
2,990.9

 
美元
60.6

 
 
 
 
 
 
 
负债
 
 
 
 
 
 
流动负债
 
 
 
 
 
 
应付账款
 
美元
119.0

 
美元
117.8

 
美元
1.2

应计费用
 
85.1

 
85.1

 
- - - - - -

应计利息
 
43.1

 
43.1

 
- - - - - -

或有索赔
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

应付合伙分配
 
44.2

 
44.2

 
- - - - - -

已终止业务的流动负债
 
117.3

 
117.3

 
- - - - - -

其他流动负债
 
66.2

 
72.1

 
(5.9
流动负债总额
 
474.9

 
479.6

 
(4.7
养恤金和离职后福利负债
 
245.0

 
245.0

 
- - - - - -

环境和矿山关闭义务
 
172.3

 
172.3

 
- - - - - -

长期债务
 
2,297.0

 
2,297.0

 
- - - - - -

已终止业务的非流动负债
 
10.3

 
10.3

 
- - - - - -

其他负债
 
158.3

 
158.3

 
- - - - - -

总负债
 
3,357.8

 
3,362.5

 
(4.7
股本
 
 
 
 
 
 
悬崖股东赤字
 
(306.3
 
(371.6
 
65.3

无控感兴趣
 
- - - - - -

 
- - - - - -

 
- - - - - -

总赤字
 
(306.3
 
(371.6
 
65.3

负债和赤字总额
 
美元
3,051.5

 
美元
2,990.9

 
美元
60.6


11

目录表


课题606的采用对我们的现金流量净额没有影响 未经审计的合并现金流量表
ASU 2017-07,退休福利-改善净定期养老金成本和净定期退休福利成本的列报 。2018年1月1日,我们通过了ASC 715关于定期养老金和退休后福利净成本列报的修正案。我们回顾性地采用了将服务成本与净定期成本的其他组成部分分开列报的方法。利息成本、预期资产回报、先前服务成本摊销、净重计量和其他成本已从 销货成本及营业费用 销售、一般和行政费用 杂项-网络 其他营业外收入 我们选择采用实际的权宜之计,这使我们能够重新分类以前在我们的养老金和其他退休后福利脚注中披露的金额,作为对比较期间应用回顾性列报的基础。在未来的基础上,只有服务成本将包括在库存或财产、厂房和设备的资本化金额中。
追溯列报变更的影响与我们的固定收益养老金和其他退休后员工福利计划的净定期成本有关 未经审计的精简合并经营报表 如下:
 
(百万美元)
 
截至2017年6月30日
 
截至2017年6月30日
 
作为修改后的
 
未采用ASU 2017-07
 
变化的影响
 
作为修改后的
 
未采用ASU 2017-07
 
变化的影响
销货成本及营业费用
美元
(326.6
 
美元
(327.1
 
美元
0.5

 
美元
(563.8
 
美元
(564.9
 
美元
1.1

销售、一般和行政费用
美元
(26.6
 
美元
(24.7
 
美元
(1.9
 
美元
(51.7
 
美元
(47.8
 
美元
(3.9
杂项-网络
美元
(2.9
 
美元
(2.6
 
美元
(0.3
 
美元
6.6

 
美元
7.3

 
美元
(0.7
营业收入
美元
115.2

 
美元
116.9

 
美元
(1.7
 
美元
148.6

 
美元
152.1

 
美元
(3.5
其他营业外收入
美元
2.5

 
美元
0.8

 
美元
1.7

 
美元
5.0

 
美元
1.5

 
美元
3.5

净收益
美元
30.1

 
美元
30.1

 
美元
- - - - - -

 
美元
0.3

 
美元
0.3

 
美元
- - - - - -

最近的会计公告
已发出但不生效
2016年2月,FASB发布了ASU No. 2016-02, 租约(议题842) 。新准则要求承租人在资产负债表上确认除短期租赁外的所有租赁的使用权资产和租赁负债。对于承租人而言,租赁将继续被分类为经营租赁或融资租赁 未经审计的精简合并经营报表 。我们计划在2019年1月1日生效之日采用该标准。采用新准则可以采用修改后的追溯法,要求在提出的最早的比较期间开始时应用新指引;也可以采用可选的替代法,要求在准则生效之日开始时应用新指引。我们已经完成了我们的实施计划,并编制了现有租约的清单。根据我们迄今为止的分析,更新后的准则预计不会对我们的合并财务报表产生重大影响。例如,根据截至2018年6月30日的不可取消经营租赁下的未来最低付款,我们预计将记录约 1600万美元 ,贴现为公允价值 未经审计的简明合并财务状况报表
注3 -分部报告
我们经营一个可报告的部门-皇冠体育官网铁矿石公司。皇冠体育官网铁矿石公司是北美钢铁行业铁矿石颗粒的主要供应商,我们位于密歇根州和明尼苏达州的矿山和颗粒厂。
我们根据销售利润率评估部门业绩,销售利润率定义为收入减去销售商品成本和每个部门可识别的运营费用。此外,我们根据EBITDA和调整后EBITDA,在细分市场和综合基础上评估业绩。这些措施使管理层和投资者能够关注我们偿还债务的能力,并说明业务和每个运营部门的表现如何。此外,EBITDA和调整后的EBITDA有助于管理层和投资者进行分析和预测,因为这些指标近似于与运营收益相关的现金流。

12

目录表


下表是我们可报告分部的摘要,包括分部销售利润率的对账 所得税前持续经营收入 还有一种和解 净收益 EBITDA和调整后EBITDA:
 
(百万)
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
产品销售和服务收入:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
714.3

 
100
 
美元
471.3

 
100
 
美元
894.3

 
100
 
美元
757.5

 
100
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
销售利润率
美元
284.5

 
 
 
美元
144.7

 
 
 
美元
346.0

 
 
 
美元
193.7

 
 
其他营业费用
(30.3
 
 
 
(29.5
 
 
 
(61.5
 
 
 
(45.1
 
 
其他费用
(26.6
 
 
 
(32.5
 
 
 
(54.6
 
 
 
(143.3
 
 
所得税前持续经营所得
美元
227.6

 
 
 
美元
82.7

 
 
 
美元
229.9

 
 
 
美元
5.3

 
 
 
(百万)
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
净收益
美元
165.1

 
美元
30.1

 
美元
80.8

 
美元
0.3

少:
 
 
 
 
 
 
 
利息支出净额
(32.3
 
(31.4
 
(65.8
 
(74.2
所得税收益(费用)
1.8

 
(2.6
 
(13.9
 
(0.8
折旧、损耗和摊销
(25.5
 
(21.6
 
(49.4
 
(44.8
息税前利润
美元
221.1

 
美元
85.7

 
美元
209.9

 
美元
120.1

少:
 
 
 
 
 
 
 
已终止业务的影响
美元
(54.7
 
美元
(45.4
 
美元
(117.8
 
美元
6.5

外汇重新计量
(0.1
 
0.5

 
(0.5
 
15.3

清偿债务的收益(损失)
0.2

 
(4.9
 
0.2

 
(76.8
调整后的息税前利润
美元
275.7

 
美元
135.5

 
美元
328.0

 
美元
175.1

 
 
 
 
 
 
 
 
息税前利润
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
296.0

 
美元
155.0

 
美元
368.5

 
美元
212.9

公司及其他 1
(74.9
 
(69.3
 
(158.6
 
(92.8
息税前利润总额
美元
221.1

 
美元
85.7

 
美元
209.9

 
美元
120.1

 
 
 
 
 
 
 
 
调整后的息税前利润:
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
301.3

 
美元
161.5

 
美元
378.4

 
美元
225.6

公司及其他 1
(25.6
 
(26.0
 
(50.4
 
(50.5
调整后EBITDA总额
美元
275.7

 
美元
135.5

 
美元
328.0

 
美元
175.1

 
 
 
 
 
 
 
 
1 公司和其他包括与HBI项目有关的非物质成本。

13

目录表


下表总结了我们的折旧、损耗和摊销费用以及资本增加:
 
(百万)
 
三个月结束
6月30日
 
六个月结束
6月30日
 
2018
 
2017
 
2018
 
2017
折旧、损耗和摊销:
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
15.6

 
美元
16.7

 
美元
31.4

 
美元
33.1

公司及其他
1.4

 
1.6

 
2.8

 
3.7

折旧、损耗和摊销总额
美元
17.0

 
美元
18.3

 
美元
34.2

 
美元
36.8

 
 
 
 
 
 
 
 
资本的增加 1
 
 
 
 
 
 
 
皇冠体育官网铁矿石
美元
26.7

 
美元
24.6